佰奥智能:光大证券股份有限公司关于昆山佰奥智能装备股份有限公司2021年持续督导工作现场检查报告 时间：2021年12月30日 12:11:57 中财网 原标题: 佰奥智能 : 光大证券 股份有限公司关于昆山 佰奥智能 装备股份有限公司2021年持续督导工作现场检查报告
光大证券 股份有限公司
关于昆山 佰奥智能 装备股份有限公司
2021年持续督导工作现场检查报告
保荐机构名称： 光大证券 股份有限公司
被保荐公司简称： 佰奥智能
保荐代表人姓名：王如意
联系电话：021-52523268
保荐代表人姓名：林剑云
联系电话：021-52523268
现场检查人员姓名：林剑云、谈钟灵
现场检查对应期间：2021年度
现场检查时间： 2021年12月27日
一、现场检查事项
现场检查意见
（一）公司治理
是
否
不适用
现场检查手段：查阅公司章程和公司治理制度；查阅公司历次董事会、监事会、
股东大会会议材料；与公司部分董事、高级管理人及实际控制人进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规
.
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行
.
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
.
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认
.
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
性文件和本所相关业务规则履行职责
.
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
露义务
.
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
程序和信息披露义务
.
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立
.
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争
.
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、任职人员名单、内
部审计部门提交工作计划和报告；查阅审计委员会会议材料，包括审计委员会工
作细则、人员构成、会议记录等；查阅公司内部控制评价报告；查阅募集资金专
户的银行对账单、明细账。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
（如适用）
.
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部
审计部门（如适用）
.
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）
.
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
门提交的工作计划和报告等（如适用）
.
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
.
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
（如适用）
.
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
况进行一次审计（如适用）
.
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
.
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
.
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
制评价报告（如适用）
.
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
了完备、合规的内控制度
.
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公
司的实际情况是否一致；与公司董事会秘书进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致
.
2.公司已披露的内容是否完整
.
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展
.
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项
.
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
披露管理制度的相关规定
.
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载
.
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关内部控制
制度；取得关联方清单、定期报告、企业信用报告，结合财务报表、大额资金往
来等核查关联交易事项。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
.
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
.
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
务
.
4.关联交易价格是否公允
.
5.是否不存在关联交易非关联化的情形
.
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务
.
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
等情形
.
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
审批程序和披露义务
.
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；查阅募集资金三
方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单；查阅公司定期报告，实地查看募集
资金投资项目实施情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议
.
2.募集资金三方监管协议是否有效执行
.
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形
.
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
.
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
.
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
是否与招股说明书等相符
.
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险
.
（六）业绩情况
现场检查手段： 查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告，访谈公司财务总
监，了解公司财务状况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况
.
2.业绩大幅波动是否存在合理解释
.
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常
.
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段： 查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报
告、临时公告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺
.
2.公司股东是否完全履行了相关承诺
.
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、利润分配制度、股东分红回报规划、相关决议及
信息披露文件；查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；与高级管理
人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露
.
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露
.
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因
.
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
者风险
.
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险
.
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
关要求予以整改
.
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（以下无正文）
（本页无正文，为《 光大证券 股份有限公司关于昆山 佰奥智能 装备股份有限公司
2021年持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
王如意 林剑云
光大证券 股份有限公司
年 月 日
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